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第九章基金的信息披露题库
题数
202
考试分类
其他>证券投资基金>第九章基金的信息披露
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简介
其他-证券投资基金-第九章基金的信息披露
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章节目录
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【单选题】
[1/202]基金财务报表复核的报表不包括下列（）。
A.
资产负债表
B.
基金经营业绩表
C.
基金收益分配表
D.
所有者权益变动表
参考答案：
D
参考解析：
前三项都是基金财务报表复核的内容，此外基金净值变动表也是基金财务报表复核的内容。所有者权益变动表不属于基金财务报表复核内容。
【判断题】
[2/202]监管部门借助于XBRL技术，可以进一步提高研究的广度和深度。（）
A.
正确
B.
错误
参考答案：
A
参考解析：
了解基金信息披露的分类。
【单选题】
[3/202]如果基金管理人、托管人或者基金销售机构对其他同行进行诋毁、攻击，借以抬高自己，则将被视为违反市场公平原则，扰乱市场秩序，构成（）行为。
A.
诱骗
B.
不当竞争
C.
虚假记载
D.
误导性陈述
参考答案：
B
参考解析：
熟悉对基金信息披露禁止行为的规范。
【多选题】
[4/202]基金托管人主要负责办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项，具体涉及（）。
A.
基金资产保管
B.
代理清算交割
C.
净值评估
D.
投资运作监督
参考答案：
A B D
参考解析：
了解基金托管人、基金份额持有人的信息披露义务。
【单选题】
[5/202]基金信息必须按照法定的内容和格式进行披露，保证披露信息的可比性，体现了披露形式方面应遵循（）原则。
A.
及时性
B.
公平披露
C.
规范性
D.
准确性
参考答案：
C
参考解析：
了解信息披露的实质性原则与形式性原则。
【判断题】
[6/202]基金管理人至少每周公告l次封闭式基金的资产净值和份额净值。（）
A.
正确
B.
错误
参考答案：
A
参考解析：
无
【单选题】
[7/202]（）构建了我国基金试点时期的信息披露制度法律框架。
A.
《证券投资基金信息披露指引》
B.
《证券投资基金法》
C.
《证券投资基金上市规则》
D.
《证券投资基金信息披露编报规则》
参考答案：
A
参考解析：
了解我国基金信息披露制度体系。
【判断题】
[8/202]年度报告摘要的报表附注在说明报表项目部分时，因审计意见的不同而有所差别。（）
A.
正确
B.
错误
参考答案：
A
参考解析：
熟悉基金季度报告、半年度报告、年度报告的主要内容。
【多选题】
[9/202]在基金份额发售前，基金管理人需要编制并披露（）等文件。
A.
招募说明书
B.
基金合同
C.
托管协议
D.
基金份额发售公告
参考答案：
A B C D
参考解析：
了解可扩展商业报告语言在基金信息披露中的应用。
【多选题】
[10/202]基会的重大事件包括（）。
参考答案：
A B C D
参考解析：
影响投资者决策标准或者影响证券市场价格标准是我国基金信息披露法规采用的界定重大性的灵活标准；
一般基金的重大事件包括：基金份额持有人大会的召开，提前终止基金合同，延长基金合同期限，转换基金运作方式，更换基金管理人或托管人，基金管理人中的高级管理人员、基金经理和基金托管人的基金托管部门负责人发生变动，基金份额净值计价错误达到基金份额净值的0.5%，开放式基金发生巨额赎回并延期支付，基金改按估值技术等方法对长期停牌股票进行估值等等。
