B企业生产销售甲产品,现着手编制2015年7月份的现金收支计划。有关资料如下:
(1)2015年二季度中,实际销售价格和销售数量如表所示:
项 目 |
4月 |
5月 |
6月 |
销售价格(元) |
750 |
800 |
780 |
销售数量(件) |
3859 |
3378 |
3558 |
(2)201 5年6月份预测销售量为4663件,平滑指数a=0.6;
(3)预计本月月仞现金余额为80000元,月初应收账款400000元,预计月内可收回80%;
(4)预计本月销货收入月内收款比例为50%;
(5)预计本月采购材料800000元,月内付款70%;
(6)月初应付账款余额500000元需在月内全部付清:
(7)月内以现金支付工资840000元;
(8)本月制造费用等问接费用付现1600000元,其他经营性现金支出90000元;
(9)购买设备支付现金1000000元;
(10)企业现金不足时,可向银行借款,借款金额为100000元的倍数;现金多余时可购买有价证券。要求月末现金余额不低于50000元。
要求: 计算7月份经营现金支出;