13-1、某企业正在着手编制明年1月份的现金收支计划。有关资料如下: ( 1)月初现金余额为8000元; ( 2)月初有息负债余额为12000元,年利率4%,按月支付利息; ( 3)月初应收账款4000元,预计月内可收回80%; ( 4)预计销售收入58500元,预计月内销售的收款比例为50%; ( 5)需要采购材料的成本为9360元,70%当月付现; ( 6)月初应付账款余额5000元需在月内全部付清; ( 7)月内以现金支付直接人工8400元; ( 8)制造费用、销售费用和管理费用付现13854元; ( 9)购买设备支付现金20900元; ( 10)所得税按照季度预交,在季度末支付,每次支付3000元; ( 11)企业现金不足时可向银行借款,借款金额为100元的整数倍数,年利率为6%,按月支付利息,按照月初借入计算; ( 12)要求月末现金余额介于5000~5100元之间。 要求: ( 填写规则:不要写单位,数字填写如 16 ; 17.3 ; 17.88 ) ( 1 ) 计算经营现金收入。 ( 2 ) 计算可供支配的现金。 ( 3 ) 计算经营性现金支出。 ( 4 ) 计算现金余缺。 (现金不足,在数字前要添加“-”号) ( 5 ) 确定向银行借款的数额。 ( 6 ) 确定现金月末余额。 ( 7 ) 计算月末应收账款金额。 ( 8 ) 计算月末应付账款金额。